AML dokumentácia v zmysle zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti z pohľadu účtovníka
Videoškolenie na tému „AML dokumentácia v zmysle zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti z pohľadu účtovníka„.
Lektor: Mgr. Viktor Feťko, advokátsky koncipient
Popis produktu
OBSAH ONLINE / VIDEO ŠKOLENIA
Obsahom prednášky bude súhrn všetkých povinností účtovníkov, daňových poradcov a audítorov pri predchádzaní a odhaľovaní legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu, v rámci ktorého sa preberie nasledovné:
-
- platné právne predpisy stanovujúce požiadavky na ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu a ich pôsobnosť;
- rozsah pojmov „legalizácia príjmov z trestnej činnosti“ a „financovanie terorizmu“;
- pri akej činnosti sú účtovníci, daňoví poradcovia a audítori povinní dodržiavať predpisy stanovujúce požiadavky na ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu a ich pôsobnosť;
- legislatívne pojmy ako politicky exponovaná osoba, konečný užívateľ výhod a neobvyklá obchodná operácia, vrátane uvedenia príkladov takýchto operácií a postupom pri jej zistení;
- náležitosti identifikácie a overenia identifikácie v zmysle zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu;
- povinnosť vykonávať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v zmysle zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu;
- povinnosť zaviesť program vlastnej činnosti s jeho obsahom.
